资金作为企业运营的血液，实现资金的集中管理对于任何企业来说都至关重要，它不仅能够提高流动资产的周转率，更是企业稳健发展的基石。跟随信息化建设的步伐，著名的某某模具集团，凭借其强大的技术实力和业务需求，已经具备了成立结算中心、实施资金管理软件的条件和机遇。下面我们将详细探讨某某集团如何通过建立结算中心来加强资金集中管理及其取得的成效。

一、某某集团简介

某某集团自1993年8月8日成立以来，专注于模具设计、制造、加工以及塑料制品、五金加工等领域。公司设备精良，拥有进口大、中、小型模具加工中心以及各类精密数控加工设备。其历史悠久的模具设计、制造能力，使公司每年可完成上千套的设计制造任务，为多个车型的主要覆盖件模具、检具、夹具提供设计制造服务。

二、某某集团资金管理的现状分析

在过去，某某集团的资金管理较为分散，监控不力。集团开设了12个资金账户，但总部无法及时掌握其资金状况，导致资金收入与支出缺乏有效控制，资金流向不明确。这已经占用了公司3000万元的内部往来资金，对正常的生产经营产生了诸多不利影响。公司资金余缺调剂不力，闲置与短缺并存，资金使用效率低下，资金风险增大。对资金往来的控制程度较弱，无法科学管理资金回笼及坏账准备。

三、某某集团资金集中管理的措施——建立结算中心

1. 结算中心的功能与实现

结算中心旨在整合某某集团的资金管理平台，完成集团企业资金管理的核心业务流程和管理功能。该平台基于互联网应用，使得集团业务人员和成员企业可通过网络进行业务处理，实现数据共享，提高业务处理效率。结算中心能与银行建立银企互联接口，实时处理银行收付款信息，缩短资金在途时间。

(1) 资金监控系统与银行接口集成

通过银企互联系统，用户可随时查询公司在不同银行的业务交易数据。在资金监控系统中定义关键指标信息，实现对全公司整体资金信息的全方位掌控和管理，并形成有效的资金监控和管理报表。

(2) 资金结算与财务系统对接

每日结算业务对应的会计处理会自动导入财务核算系统，生成标准会计凭证。结算系统可实时更新财务核算系统的最新科目和科目余额等信息。

(3) 资金预算系统与结算系统的集成

对于资金付款业务，结算系统会从资金预算系统中提取成员单位的资金预算信息，控制其资金支付是否在预算范围内。

(4) 资金结算系统与信贷管理系统的集成

贷款业务涉及结算和信贷两个系统，两者通过合同和放款通知单进行连接。结算系统根据信贷管理系统的信息发放款项或通过银行汇出，并处理结息、贷款到期收回等业务。

2. 结算中心的软件功能

(1) 账户管理

结算中心在各银行开设的收入账户、支出账户进行分类管理，包括对各事业部在银行开设的账户的审批、变更以及经批准的专用户的管理。

(2) 融资管理

结算中心对融入资金进行分银行、分品种、分保证方式、分期限、分利率的管理，并能自动计息，到期前自动提示，统计各项目指标。

(3) 预算管理

各事业部使用的资金必须事先编制预算，经资金结算中心核准后，中心会根据预算金额及时拨入事业部的支出账户。

通过以上措施，某某集团将能够实现资金的集中管理，提高资金使用效率，降低资金风险，为公司的稳健发展提供有力保障。一、资金管理操作

（四）借款、还款的作业管理。在遇到事业部的资金需求与其银行存款存在不足时，资金结算中心会自动查阅预先设定的贷款限额登记表，随后系统自动生成相应的借款单。对于借款单位的还款，系统亦将自动生成还款单，并在借、还款的过程中，系统会自动生成相关凭证。该借款模式被划分为定期借款与临时借款两大类别。值得一提的是，这一模块还需要涵盖借款、还款的自动处理功能。

（五）资金拨付管理。根据资金使用计划的审核表以及事业部的拨款需求单，资金结算中心将完成资金的拨付工作，并自动生成拨款情况的分项目统计表及相应凭证。系统还会自动计算各成员单位的存、借款利息，并自动生成各单位的计息单。计息中涉及到的积数会进行自动累计，利率也将按照预设的不同档次进行设定。完成资金对账，定期核对“中心”与各成员单位的内部存款、内部借款的账面数据。

（六）票据管理流程。这一环节主要管理转账支票、现金支票等各类银行票据的购买、领用和作废等流程。具体操作中，票据的购买和领用需在账务系统中录入票据号码进行核销，而作废的票据则需手动录入系统。

（七）稽核监督工作。资金运行情况将受到严格的稽核与监督，包括对资金计划与使用情况的分类与分项目比较，以确定合理的差异率。系统将进行报表表内、表间的稽核关系检查，并将稽核情况以电子公告板等形式进行公示。该模块还可以进行信用评价工作，通过输入相关经济指标如资产负债率、短期借款等，根据预定的各项标准分值，计算并确定事业部的信用等级。

（八）系统管理与维护工作。系统管理员将通过系统管理进行系统的设置与调整，包括管理用户团队的访问权限、设定安全选项、查看系统日志以及用户使用情况的统计表等。对系统流程的基本设置也将由管理员负责设定与调整。

二、某某集团资金集中管理的效益展示

实施资金集中管理后，某某集团全公司的存量资金都将集中在总部管理。总部已与建设银行和某中行签订了协议存款合同，将公司的活期存款转化为协议存款。由此，年利率从0.72%提升至1.44%。按照存量资金1.04亿元计算，每年可增加存款利息78万元，有效降低了财务费用并节约了成本。

在资金集中管理后，某某集团利用集结的资金大幅偿还了贷款，年末贷款余额相比年初减少了3000万元。集团结算中心的成立不仅有效地控制了事业部的资金流和统筹规划了公司的投融资，而且随着时间和系统深入的使用，其效益将更加显著地体现出来。这不仅能加速资金流动的速度，还将改变公司的业务流程和思维方式。