一、风险的基本概念

（一）风险的概念诠释

保险的存在，源于现实生活中的各种风险。为了应对这些潜在的不确定性，人们不断探索和寻求保险的帮助，以减轻生活、生产及工作中可能遭受的消极影响。通常所说的风险，其实是一种损失的不确定性，它包含两层意义：第一层是存在损失的可能性；第二层是这种损失的不确定性。

（二）风险的基本构成要素

风险主要由四个要素组成：风险因素、风险事故、损失以及它们之间的相互关系。

1. 风险因素：这是引起或增加风险事故发生几率，以及扩大损失幅度的原因和条件。风险因素可分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。实质风险因素通常指的是那些有形且直接影响事物物理功能的因素。

2. 风险事故：这是一种造成生命财产损失的突发事件。

3. 损失：指的是非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。

这四个要素相互关联，风险因素是风险事故的潜在诱因，风险事故则是造成损失的直接或外在原因。

（三）风险的种类详解

风险可以根据不同的分类标准进行划分。

1. 纯粹风险与投机风险：纯粹风险仅可能导致损失，而无获利可能性；而投机风险则可能带来损失，也可能产生收益。

2. 静态风险与动态风险：静态风险多与自然力的变化或人的行为失常有关；动态风险则多与人类社会活动有关。

3. 基本风险与特定风险：基本风险涉及全社会的普遍存在风险，而特定风险则与特定个人有因果关系。

还有按财产、人身、责任和信用等不同类别划分的风险，以及自然、社会、经济和政治等不同领域的风险，还有可管理与不可管理的风险区分。

（四）风险管理概述

1. 概念解读：风险管理是经济主体和社会主体通过系统地认识、衡量和分析风险，采取措施以最小成本获得最大安全保障的管理方法。其目标包括降低损失成本、减轻或消除精神压力，以及维持主体生存、保持生产能力等。

风险管理的基本流程包括风险识别、风险评估、风险评价、风险控制和效果评价等环节。其中，风险识别是经济和社会主体对所面临的风险进行辨识和分类的过程，以明确风险的性质。风险评估则是在风险识别的基础上，通过对相关损失数据的分析，运用概率论和数理统计方法，对风险发生的可能性和损失程度进行预估和预测。

在识别、分析和评估风险的基础上，需要根据风险的性质、发生频率、损失程度以及自身的经济承受能力来选择适当的风险处理方法，这就是风险管理技术的选择。风险管理方法主要分为控制法和财务法两大类。

控制法的目的是降低风险发生的频率和减少损失程度，重点在于改变导致风险事故和扩大损失的各种条件。它主要包括避免、预防、抑制和风险中和等措施。其中，避免是指放弃某项活动以回避风险；预防是在风险发生前采取措施消除或减少可能引发损失的因素；抑制是在风险事故发生时或发生后采取措施防止损失扩大；风险中和则是将损失机会与获利机会进行平衡。

财务法的目的是事先做好吸纳风险成本的财务安排。它通过提取风险准备金来降低风险成本。实际上，这是一种对无法控制的风险所做的财务安排。财务法主要包括自留或承担风险成本的方法，以及转移风险的方式。自留或承担是指经济和社会主体自己承担全部风险成本；转移则是为了避免承担风险损失，有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给其他单位或个人。

关于风险与保险之间的关系，可保风险是保险人可接受承保的风险，必须是一种纯粹风险，即风险的发生具有偶然性和意外性。非人们的故意行为所致的风险才可保。例如，、自然损耗、机器磨损等不可保风险，因为它们要么是法律所禁止的，要么是必然发生的。可保风险还必须是大量标的均有遭受损失的可能性，且损失必须可以用货币计量。这些可保风险的条件是相互联系、相互制约的。